Liikelaitos Salon Veden johtokunta
Esityslista 28.01.2026/Asianro 3

Liikelaitos Salon Veden johtokunta 28.01.2026  

3127/02.02.00.01/2025

Valmistelija 

 toimitusjohtaja Anna Arosilta-Gurvits, anna.arosilta-gurvits@salo.fi,

 02 778 5701, taloussuunnittelija Iivo Holappa, iivo.holappa@salo.fi, 02 778 2222

Kaupunginvaltuusto on hyväksynyt 1.12.2025 § 72 talousarvion vuodelle 2026. Hyväksytyn talousarvion mukaan toimielimet laativat hyväksytyn talousarvion perusteella yksityiskohtaisemman käyttösuunnitelman ja päättävät tulosyksikkötason vastuuhenkilöt helmikuun loppuun mennessä.

Käyttösuunnitelmassa toimielimet päättävät omalta osaltaan hyväksytyn

talousarvion tehtävien toteuttamisesta ja määrärahoista tulojen ja menojen

osalta. Käyttösuunnitelman muutoksista päättää kyseisen

käyttösuunnitelman hyväksynyt toimielin. Käyttösuunnitelma sitoo

toimielintä ja viranhaltijaa.

Vuoden 2026 talousarvio on nettositova lautakuntatasolla eli lautakuntien (ja johtokunnan) toimintakate on valtuuston nähden sitova. Talousarvion sitovuus valtuustoon nähden koskee vain ulkoisia menoja ja tuloja. Lautakuntien tulee kuitenkin seurata myös sisäisten menojen ja tulojen kehitystä raportointien yhteydessä. Työterveyshuollon määrärahat on talousarviossa varattu keskitetysti henkilöstöpalveluiden talousarvioon, josta ne käytön mukaan siirretään kunkin yksikön talousarvioon vuoden aikana.

Toimielimet voivat tehdä määrärahasiirtoja sitovuustason sisällä.

Perusteluista poikkeava toiminta, hanke tai hankinta vaatii

kaupunginvaltuuston myöntämän määrärahan. Poikkeuksena

lisämäärärahan hakemiselle ovat sellaiset kesken talousarviovuotta

aloitettavat projektiluontoiset toiminnot, joille on talousarviossa varattu

määrärahaa ja siten hyväksytty jo valtuustossa. Mikäli kyseessä oleville

toiminnoille saadaan menojen katteeksi kokonaisuudessaan ulkopuolinen

rahoitus tai mikäli toiminnon omavastuuosuudelle on talousarviossa varattu

määrärahaa, voidaan tällaiset projektiluontoiset toiminnot hyväksyä ko.

toimielimessä.

Talousarviovuoden aikana voi olla perusteltua tehdä toiminnallisia

muutoksia, jolloin tulee tarve siirtää määrärahoja sitovuustasolta toiselle.

Silloin, kun ei synny lisämäärärahatarvetta, voidaan määräraha siirtää

sitovuustasolta toiselle ilman kaupunginvaltuuston päätöstä. Päätöksen

tekee se toimielin, jolle kulloinkin kysymyksessä olevan asian päätösvalta

kuuluu. Talousarviossa hyväksytyt tavoitteet ovat valtuustoon nähden

sitovia ja ne kuuluvat talousarvion perusteluosaan.

Nimetty vastuuhenkilö päättää alueensa käyttösuunnitelmasta alemmalla

tasolla. Tulosyksikkötason alemmat vastuuhenkilöt hyväksyy

vastuuhenkilö. Mikäli vuoden aikana on tarvetta muutoksiin

vastuuhenkilöihin tulosyksikkötasolla, asia tuodaan johtokunnan

päätettäväksi. Alemman tason muutoksista tehdään viranhaltijapäätös.

Esityslistan liitteinä on Liikelaitos Salon Veden käyttösuunnitelma vuodelle 2026 sekä hankintasuunnitelma vuodelle 2026. Hankintasuunnitelma sisältää liikelaitoksen sellaiset hankinnat, jotka ovat tulossa kilpailutukseen vuoden aikana. Hankintasuunnitelma on toiminnan suunnittelun ja valmistelun tueksi laadittu informatiivinen suunnitelma.

Kaupunginvaltuuston hyväksymä talousarvio vastaa johtokunnan 24.9.2025 hyväksymää talousarvioehdotusta.

Talousarvioesityksen laatimisen jälkeen on toteutunut kulutarpeita, joihin ei ole varauduttu talousarviossa. Salon keskuspuhdistamon ja Perniön aluepuhdistamon osalta on saatu velvoite hakea ympäristölupien muutosta, mikä edellyttää lupahakemuksiin tarvittavien selvitysten ja suunnitelmien hankkimista. Ostopalveluiden lisäksi on tarve jatkaa jätevedenpuhdistuksen määräaikaista asiantntijatehtävää vuoden lopppuun saakka. Toisena ennakoimattona kulueränä on vuonna 2026 purettavaksi suunnitellut kohteet, joiden kustannukset on arvioitu suuremmaksi, kuin mihin talousarvion valmistelussa on varauduttu. Lisämäärärahan hakemisen tarve tarkentuu vuoden aikana.

Esittelijä 

Liikelaitos Salon Veden toimitusjohtaja

Päätösehdotus 

Päätös 

Tiedoksianto 

 Asianosaiset

 Talouspavelut